2019年01月02日

活动背景：

2018年4月4日，财政部发布《关于调整增值税税率的通知》，下调了增值税税率，随着营改增的全面实施和增值税电子发票的广泛应用，企业又面临着增值税发票管理新系统的升级情况，这些都对企业的实际操作产生了重大影响。本次分享聚焦2018年增值税税率调整、税会差异、发票管理三部分，为企业进行增值税政策内容的梳理，并结合实际案例分析来指导具体实务工作。

时间：2018年1月18日 13:00-17:00

形式：CFO Forum

地点：上海市长宁区仙霞路350号工程技术大学通信楼（3号楼）4楼F-council公司协同共享会议厅

适宜人群：中外资企业--财务/税务经理、主管等相关人员（CMA持证者可获得4个CPE学分）

热点话题：                                              

1.     聚焦新政——增值税税率下调带来的实务调整

2.     剖析差异——增值税纳税义务发生时间不同导致的税会差异

3.     解决问题——增值税相关电子发票和发票抵扣的主要问题

1.       同行困惑：
2018年增值税税率下调了1%之后，是否后续还会有调整，想了解一下关于增值税税率变动的趋势。

2.       企业一直会存在增值税的税会差异，对于会计记账和纳税时间点的判定有时会存在偏差，能不能对增值税的纳税时间点进行一下讲解，并且也想听一些实操案例的分享。

3.       电子发票的趋势现在愈发明显，但是也伴随着很多问题，比如说电子发票的多次打印重复报销的问题，企业这边也不可能对于电子发票进行人工一一复核，这样太耗费人工成本了，想了解一下关于这部分的一些实际处理方法。还有就是发票抵扣的问题，公司在处理业务招待费发票抵扣的时候，会遇到这部分发票无法归入业务招待费这一栏，对于这个归类的划分想了解一下。

活动议程：                                                                         

13:00   签到

13:30   主持人致辞

13:35   会议开始

Part I ：增值税税率调整政策解读和热点分享

1.       增值税税率调整政策解读

 　　1)      财税〔2018〕32号《关于调整增值税税率的通知》

　　2)      增值税税率调整的发展趋势解读

2.       增值税税率调整热点分享

　　1)      增值税纳税申报表调整情况

　　2)      年底不同税率发票处理情况

　　3)      增值税税率调整热点案例分享

Part II：增值税税会差异要点解读和热点分享

1.       企业实际纳税义务发生时间的判定

2.       增值税税会差异热点案例分享

15:00-15:15茶歇

Part III：增值税发票管理的发展与热点分享

1.       增值税发票电子化的政策发展与趋势解读

2.       增值税发票电子化的热点分享

　　1)      电子发票的真伪识别

　　2)      电子发票的报销入账

　　3)      电子发票的多次打印

　　4)      电子发票的重复报销

　　5)      电子发票的管理、保存要求

　　6)      电子发票相关热点案例分享

3.       增值税发票电子化系统的搭建及对企业影响

4.       增值税发票抵扣要点分析

　　1)      企业业务招待费的进项抵扣

　　2)      企业购进农产品的进项抵扣

　　3)      员工住宿费与餐饮费的进项抵扣

　　4)      企业发生的广告费、咨询费的进项抵扣

　　5)      增值税发票抵扣案例分享

16:30互动答疑 
17:00活动结束


分享嘉宾：                                                       

陆女士  致同税务和商务咨询部门总监

陆女士现任致同税务和商务咨询部门总监。她专职从事为跨国企业提供税务服务已达八年以上。在加入致同之前，她曾任职于普华永道会计师事务所。她在协助跨国企业客户进行商务和业务模式分析，投资架构策划，利润汇回以及业务重组等方面积累了丰富的经验。她曾为众多世界500强企业提供过服务，涉及领域包括化工、IT、农业、消费品、电力、通信、制药、电子商务以及服务等行业。

罗女士  致同税务和商务咨询部门经理

罗女士现任致同税务和商务咨询部门经理。她专职从事税务服务五年，期间协助跨国企业客户进行税务合规、投资架构策划、利润汇回等方面工作。她曾为众多跨国企业提供过服务，涉及领域包括医药、汽车、消费品、教育以及金融等行业。


现场坐席有限：021-2426 6852 或可将个人信息（姓名、联系方式、公司、职位）发送至：joe.zhang@lixinedu.com.cn