2018年09月20日

课程介绍：

2018年5月17日，国家税务总局公告[2018] 26号颁发了2018年新版企业所得税月（季）度预缴纳税申报表

时间：2018年9月26日 20:00-21:30

授课形式：在线直播

适宜人群：会计，税务会计，税务专员等负责企业纳税申报相关人员（CMA持证者可获得1.5个CPE学分）

热点话题：                                              

　　1.    掌握2018年新版企业所得税月（季）度预缴纳税申报表变化的特点

　　2.    解决企业申报过程中实际问题，避免涉税风险

　　3.    结合企业实操软件，浅显易懂，快速上手！


同行困惑：

　　l  新版企业所得税月（季）度预缴纳税申报表有哪些变化，有哪些是需要重点关注的？

　　l  企业所得税预缴少申报税款是否可以在年度汇算清缴补上？这中间是否存在税务风险？

　　l  企业季度预缴所得税时，可以弥补以前的年度亏损么？

　　l  企业在季度预缴企业所得税时尚未取得的成本、费用发票，所得税如何处理？

　　l  小型微利企业在企业所得税预缴时是否可以享受税收优惠？研发费用在企业多的水预缴时是否能加计扣除？

　　l  网上申报系统提示“一窗式比对失败”，如不进行重新申报是否会影响申报结果？


课程安排：

　　一、20：00-21:00  课程内容讲解

　　（一）企业所得税月（季）度预缴纳税申报表新旧表格比对及其变化

　　（二）2018年企业所得税月（季）度预缴纳税申报表填写要点

　　1.A类：

　　中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版）

　　《免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表》

　　《减免所得税优惠明细表》

　　《固定资产加速折旧(扣除)优惠明细表》

   　　 2.B类：

    　  中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（B类，2018年版）

   　　 3.企业所得税季度纳税申报的风险与防范

　　（三）纳税申报比对不符应如何处理？

    
　　二、21:00-21:30 老师与学员互动答疑时间

分享嘉宾：

Lisa yin，10年以上会计事务所及咨询公司工作经验，审计（内审、外审及专项审计），财务及税务咨询，会计报表相关经验丰富，擅长企业整套账务处理及配合事务所年度审计和集团内部审计工作，对维护税务部门及其他政府关系有一定心得。

Susan ma，10年以上财税咨询顾问相关工作经验，熟悉企业会计准则及相关规定，了解公司财务运作流程及财务审计流程，精通税法和税务法规，能够独立分析经济活动情况独立编制各种会计及税务报表，对于相关的财政政策及新公司成立工程相当擅长。

课程预约点击： http://cn.mikecrm.com/l5mDh34

课程咨询：021-6427 0602 或可将个人信息（姓名、联系方式、公司、职位）发送至：joe.zhang@lixinedu.com.cn